Cómo incluir las donaciones benéficas en su plan financiero

Si ayudar a los demás es uno de sus objetivos financieros, tenga en cuenta las herramientas y estrategias que pueden ayudarle a maximizar sus donaciones benéficas.

Selección de una organización benéfica y estrategia de donación

Además de las contribuciones en efectivo, considere la posibilidad de donar activos apreciados, incluidos valores si los posee desde hace al menos un año. El activo donado se tasará a su valor justo de mercado. Puede desgravar y evitar el pago de impuestos sobre las plusvalías del valor.

Otra forma de donar es a través de un fondo asesorado por donantes. Funciona así: Usted aporta dinero en efectivo, acciones u otros activos, que a su vez se invierten en uno o varios fondos de inversión u otras opciones de inversión. La sociedad de inversión gestiona los fondos u opciones de inversión para aumentar potencialmente el valor de la aportación inicial y producir un flujo de ingresos constante. Usted puede recomendar a organizaciones benéficas que reúnan los requisitos para recibir subvenciones del fondo a lo largo de un periodo de tiempo, al tiempo que obtiene una deducción fiscal inmediata.

Estrategias avanzadas

Los fideicomisos también pueden desempeñar un papel en un plan de donaciones. Pueden ayudar a organizaciones benéficas y beneficiarle a usted ahora y a sus herederos más adelante. Una opción popular es el fideicomiso benéfico restante (CRT), que es un fideicomiso irrevocable y exento de impuestos que puede financiarse con diversos activos, como acciones, bonos, fondos de inversión y bienes inmuebles. El fideicomiso le proporciona ingresos durante un periodo de tiempo determinado, tras el cual los activos se transfieren a una organización benéfica. Usted recibirá una deducción fiscal basada en la cantidad que se calcula que recibirá la organización benéfica después de los gastos.

Con un CRT de renta vitalicia, recibirá un pago fijo mensual o anual durante la duración del fideicomiso basado en el valor de los activos iniciales del fideicomiso. Un CRT unitrust también genera ingresos regulares, pero usted recibe un porcentaje fijo basado en una valoración anual de los activos. Aunque un unitrust CRT asume más riesgo de mercado que un annuity CRT, puede superar la inflación y usted puede transferirle activos adicionales, a diferencia de lo que ocurre con un annuity CRT.

Otra posibilidad: un fideicomiso caritativo. Proporciona un flujo de ingresos a una organización benéfica durante un periodo determinado. Tras la disolución del fideicomiso, sus herederos podrían recibir los activos restantes libres de impuestos.

Hay otras formas de aprovechar su patrimonio para beneficiar a otros y, al mismo tiempo, ayudarle a alcanzar sus objetivos financieros. Hable con su asesor financiero, así como con su abogado especializado en planificación patrimonial y su asesor fiscal, sobre éstas y otras posibilidades.

Para más información, llame a Washington Trust Wealth Management al 800-582-1076.